Добрый день, ООО, КСНО, применяем ПБУ 18. По итогу года у нас убыток 410 778. После закрытия года (реформации баланса), сальдо по дебету сч 68.04.1= 5 727 руб., и сч 68.04.2 = 58 175,33. Правильно ли это?
Comments
Добрый день!
Цитата: После закрытия года (реформации баланса), сальдо по дебету сч 68.04.1= 5 727 руб., и сч 68.04.2 = 58 175,33
Надеюсь у вас счета 68.04.1 и 68.04.2 - счета учета расчетов с бюджетом по налогу на прибыль. Так?
Дебетовое сальдо означает, что бюджет должен Вам денег за излишне уплаченные налоги. Такое вполне может быть, если раньше была прибыль и Вы платили авансовые платежи при том, что в итоге получается убыток. Прежде, чем что-то предпринимать с этими остатками, нужно провести сверку расчетов с инспекцией. Правда это нужно сделать после сдачи годовой декларации и еще спустя некоторое время, чтобы инспекторы могли отразить данные декларации в своей базе.
Кстати, попутный вопрос: а в декларации за 2015 год, что показываете? Нули? Или суммы "к уменьшению"? Если убыток у Вас был и раньше, то не было ли "к уменьшению" у Вас в предыдущие отчетные периоды: 9 месяцев или в полугодии?